因為現(xiàn)在還沒開票，只有一個對賬單

就是這個備注差異這個，不做結算，但是我們實際發(fā)的96068個，我怎么做銷售收入和成本？

你這個圖片太模糊，如果是發(fā)貨是96068個，就是按你們的出庫單的銷售金額做賬務處理，如果是收不到的錢，直接做壞賬準備

那銷售成本還是按照96068結算是吧？那不算是收不到錢，是報損的，所以不與人家結算，不算是人家不給的

一、報損的，對你們而言，屬于需要進項稅額轉(zhuǎn)出的，按理論上講是需要做進項稅額轉(zhuǎn)出，在進項稅額轉(zhuǎn)出后，你們也是需要多交增值稅的。 二、你說多做收入銷項稅額也是一樣的。 三、在稅法上也是可以說的過去的。

那我們生產(chǎn)的產(chǎn)品在入庫的時候發(fā)現(xiàn)是廢品報廢？也是做進項稅轉(zhuǎn)出嗎？那借方科目怎么做？

按稅法理論上講是這樣的，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理。實際工作中可能沒做，也是可能的。

我們產(chǎn)品入庫 是 借 庫存商品 貸方生產(chǎn)成本 ，那我入庫報廢就做 借方 生產(chǎn)成本 進項稅轉(zhuǎn)出 貸方 庫存商品嗎

你報廢后又返回車間重新加工生產(chǎn)嗎?

報廢了不進車間了

一、因為我看你的分錄計入生產(chǎn)成本，以為報廢后，是進入車間重新加工 。 二、如果是庫存商品直接報廢，分錄是： 借：管理費用——廢品損失 貸：庫存商品 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

好的，謝謝

祝學習進步，工作順利