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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前專用發(fā)票一直沒勾選抵扣勾選，但賬務(wù)上記了進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問現(xiàn)在要勾選抵扣勾選嗎？還是不用？直接勾選不抵扣勾選？
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您好，您這個(gè)賬上做進(jìn)項(xiàng)稅額的話，肯定是需要勾選的。
2021 12/14 10:01
84784966 
2021 12/14 10:03
但現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)成本下了，沒有銷項(xiàng)了，然后再注銷公司。還需要抵扣嗎？直接勾選不抵扣可否？
東老師 
2021 12/14 10:03
你不想抵扣的話也可以。
84784966
2021 12/14 10:05
那之前做了進(jìn)項(xiàng)稅額的在賬務(wù)上怎么記賬轉(zhuǎn)入不抵扣賬下呢？
東老師
2021 12/14 10:05
這個(gè)你直接轉(zhuǎn)到你的成本費(fèi)用里面就行。
84784966
2021 12/14 10:06
分錄怎么寫呢？
東老師
2021 12/14 10:06
借成本費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84784966
2021 12/14 10:07
就只要做一筆這個(gè)就行了是吧老師？
東老師
2021 12/14 10:08
對(duì)，就相當(dāng)于把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用里面了。
84784966
2021 12/14 10:11
那老師還有一種情況，就是這次點(diǎn)了抵扣，并且跟之前賬務(wù)記了進(jìn)項(xiàng)稅額一致，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)入成本下，請(qǐng)問分錄怎么寫呢？
東老師
2021 12/14 10:11
也是一樣做進(jìn)項(xiàng)，稅額轉(zhuǎn)出。
84784966
2021 12/14 10:12
具體分錄怎么寫呢？
東老師
2021 12/14 10:14
借成本費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84784966
2021 12/14 10:19
也是一筆分錄就可以了？
東老師
2021 12/14 10:20
對(duì)，也是直接做一筆就行了。
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