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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
某生產(chǎn)服務(wù)企業(yè)(一般納稅人)符合增值稅加計(jì)抵減的條件。2020年12月生產(chǎn)服務(wù)銷(xiāo)售額400萬(wàn)元,銷(xiāo)售貨物銷(xiāo)售額30萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額為20萬(wàn)元(以上銷(xiāo)售額均為不含增值稅銷(xiāo)售額),上期期末加計(jì)抵減余額為2萬(wàn)元。(生產(chǎn)服務(wù)行業(yè)加計(jì)抵扣比例為10%) 計(jì)算要求如下: (1)加計(jì)抵減前應(yīng)納增值稅稅額? (2)當(dāng)期計(jì)提的加計(jì)抵減額? (3)當(dāng)期可抵減的加計(jì)抵減額? (4)該公司2020年12月應(yīng)納增值稅稅額?



你好,請(qǐng)算發(fā)如下,請(qǐng)參考
1.400*6%+30*13%-(20+2)=5.9
2.20*10%=2
3.2+2=4
4.400*6%+30*13%-(20+2+2)=3.9
2021 12/14 13:41
