我每月計提了工資的，沒有余額啊，是負數(shù)562.96 所以我才問怎么處理

不是啊你支付社保時分錄怎么處理的

借管理費用-社保 其他應(yīng)收款-代墊員工社保 貸銀行存款

對，等于你現(xiàn)在其他應(yīng)收款應(yīng)該有余額，因為你那支付員工工資時少扣除了，這樣你下月發(fā)放時， 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款 這樣就做平了

但我付工資的時候借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-代墊員工社保 銀行存款 這筆分錄金額就不對上去的，因為之前工資就計提了的

？你這個不是扣少了嗎？貸其他應(yīng)收款-代墊員工社保

看明白了，是少發(fā)了。謝謝老師

老師，我們是廣告公司，小規(guī)模納稅人，在鄉(xiāng)下租房子放機器做廣告，想問一下，房租和水電怎么處理做分錄 開不了發(fā)票的，鄉(xiāng)里的房子是個人的那種

你正常做銷售費用-租賃費，就是稅前不能扣除

不好意思哈老師，我剛有事出去了 你說就是借銷售費用-租賃費，貸銀行存款，不是制造費用-租賃費嗎

是的，不是制造費用，是銷售費用

好的，你說的不能稅前不能扣除，是不是就是不能抵扣所得稅吧？

是的，匯算時調(diào)增，會計上該怎么處理就怎么處理