業(yè)務(wù)5應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 120*4520/1.13*0.13=62400

2業(yè)務(wù)12進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是 2.73*0.09+21*0.13+1*0.09=3.07

C計(jì)算11月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是 3*0.09+10*0.13+2*0.09+41.2/1.03*0.03+15*0.09*0.6-3.07=0.69

當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 20.34/0.75/1.13*0.13+9.75+6.78/1.13*0.13+5.85+6.24+90*5424/1.13*0.13/10000+7.8*0.6+61.02/1.13*0.13=43.06

當(dāng)月應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 43.06-0.69=42.37

業(yè)務(wù)12的21萬(wàn)元應(yīng)該是鎖具成本20萬(wàn)元，運(yùn)費(fèi)成本1萬(wàn)元吧？所以計(jì)算為2.73*0.09+20*0.13+1*0.09

是的，你說(shuō)的是正確的

業(yè)務(wù)7中電動(dòng)自行車的60%貨款是否也應(yīng)該按13%計(jì)算銷項(xiàng)稅？ 洗衣機(jī)的20萬(wàn)是否計(jì)算呢？

預(yù)收款不計(jì)稅的，是按照60%

收回的電動(dòng)自行車的貨款60%按13%計(jì)稅？

是的，按照合同約定這里