問題已解決
以前年度計提了工資,也報稅了,但是一直沒有發(fā)工資,當時匯算清繳的時候也是調(diào)增了,今年又把這些工資發(fā)放了,請問今年匯算清繳的時候可以把這些公司成本算回來嗎?



可以的,你直接做今年的成本的紅沖。
2021 12/21 18:26

84785029 

2021 12/21 18:27
怎么個做法?會計分錄有嗎?

郭老師 

2021 12/21 18:28
借應付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整,借管理費用貸應付職工薪酬。

84785029 

2021 12/21 18:32
那我現(xiàn)在應付職工薪酬貸方計提了30萬,發(fā)放了以后,你給的這個會計分錄一借一貸,應付職工薪酬還是掛賬30萬?。?/div>

郭老師 

2021 12/21 18:33
沒有發(fā)放的分錄呀,借應付職工薪酬貸,銀行存款。

