問題已解決
以前年度計(jì)提了工資,也報(bào)稅了,但是一直沒有發(fā)工資,當(dāng)時(shí)匯算清繳的時(shí)候也是調(diào)增了,今年又把這些工資發(fā)放了,請問今年匯算清繳的時(shí)候可以把這些公司成本算回來嗎?



可以的,你直接做今年的成本的紅沖。
2021 12/21 18:26

84785029 

2021 12/21 18:27
怎么個(gè)做法?會(huì)計(jì)分錄有嗎?

郭老師 

2021 12/21 18:28
借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整,借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬。

84785029 

2021 12/21 18:32
那我現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬貸方計(jì)提了30萬,發(fā)放了以后,你給的這個(gè)會(huì)計(jì)分錄一借一貸,應(yīng)付職工薪酬還是掛賬30萬啊?

郭老師 

2021 12/21 18:33
沒有發(fā)放的分錄呀,借應(yīng)付職工薪酬貸,銀行存款。
