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應(yīng)交稅費-簡易計稅的借方余額0.01，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表左右不平查0.01需要怎么設(shè)置才能讓資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)平
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您好，一般情況，都應(yīng)該結(jié)平
借： 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（簡易計稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。
這種情況只能去查明細賬，看看為什么沒有結(jié)平
2021 12/28 16:45
84784962 
2021 12/28 16:52
項目是簡易征收的，用的是簡易計稅，因為實際交稅多交了0.01
孫燃老師 
2021 12/28 17:02
可以這樣處理，做以下分錄結(jié)平，憑證上附上一個情況說明
借：營業(yè)外支出0.01
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（簡易計稅）0.01
84784962
2021 12/28 17:05
那咱公司是一般納稅人，報稅的時候余待留抵了0.01，下月用的時候再轉(zhuǎn)出來嗎
孫燃老師
2021 12/28 17:13
這0.01不是應(yīng)交稅費-簡易計稅的借方余額嗎，簡易計稅和留抵沒什么關(guān)系吧
84784962
2021 12/28 17:16
是借方余額，是咱預(yù)交稅款多交的0.01
84784962
2021 12/28 17:17
那電子稅務(wù)局里邊上月的報表還留了0.01，那電子稅務(wù)局里的0.01怎么處理
孫燃老師
2021 12/28 17:18
知道您的意思了，也可以這樣處理
84784962
2021 12/28 17:19
再報稅的時候在紅沖營業(yè)外支出？
孫燃老師
2021 12/28 17:23
不是紅沖，直接借一筆營業(yè)外支出，把多交的0.01元結(jié)平。這樣你的應(yīng)交增值稅簡易計稅借方余額不就減少0.01
84784962
2021 12/28 17:24
好的，謝謝老師
孫燃老師
2021 12/28 17:26
不客氣，希望能幫到您
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