問題已解決
已支付款項,但發(fā)票收取不回來,賬務(wù)上要怎么處理



如果是貨款的,借庫存商品貸,銀行存款正常做賬,但是不允許抵扣所得稅。
2021 12/30 10:22

84784984 

2021 12/30 10:24
那屬于一直掛賬狀態(tài)嗎

郭老師 

2021 12/30 10:26
你好,不會的,正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的,銷售出去了也可以結(jié)轉(zhuǎn)成本,和有發(fā)票的一樣做,只不過是他不允許抵扣所得稅。

84784984 

2021 12/30 10:40
是購買方支付款項,未收回發(fā)票,對于購買方的賬務(wù)怎么處理

84784984 

2021 12/30 10:41
是技術(shù)服務(wù)費,沒有銷售的

郭老師 

2021 12/30 10:42
借管理費用,貸銀行存款。

84784984 

2021 12/30 10:44
這樣做的話,沒有票,稅前也可抵扣?

郭老師 

2021 12/30 10:46
匯算請教自己填寫報表納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)增就可以的。

84784984 

2021 12/30 10:48
匯算清繳時,對于調(diào)整調(diào)減的部分,還需在賬上做一筆相關(guān)的賬嘛

郭老師 

2021 12/30 10:50
你好,實際業(yè)務(wù)不需要做賬務(wù)處理的。

84784984 

2021 12/30 10:56
購買方已支付的款項有技術(shù)服務(wù)費、有購買的機(jī)器費用(非對外銷售),賬上是借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 ,由于2年沒有收回票,現(xiàn)應(yīng)該怎么做?

郭老師 

2021 12/30 10:57
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。

84784984 

2021 12/30 10:59
這樣對報表有什么影響嗎,匯算清繳時還需調(diào)整的

郭老師 

2021 12/30 11:01
你好,影響你報表勾稽關(guān)系,匯算清繳不需要調(diào)整。

84784984 

2021 12/30 11:05
怎么理解?報表那里會有變動

郭老師 

2021 12/30 11:06
你好,資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末減期初不等于你的利潤表凈利潤。

郭老師 

2021 12/30 11:06
不過這個勾稽關(guān)系你可以忽略。

84784984 

2021 12/30 11:12
以前年度損益調(diào)整這個科目,會在報表那里體現(xiàn)的

郭老師 

2021 12/30 11:13
你好,他會月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。未分配利潤,在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額里面。

84784984 

2021 12/30 11:37
那一般什么情況下用以前年度損益調(diào)整這個科目,這樣做是為把賬做平嗎?

郭老師 

2021 12/30 11:41
你好,涉及到調(diào)整,以前年度損益科目都需要。

84784984 

2021 12/30 14:36
如果是收到銷售方所開的發(fā)票,但是沒有支付對應(yīng)的款,怎么處理呢

84784984 

2021 12/30 14:40
時間擱置久了,就不會再支付的了

郭老師 

2021 12/30 14:44
借應(yīng)付帳款貸營業(yè)外收入
