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問(wèn)題已解決
您好老師，想問(wèn)一下，我們是小規(guī)模，第四季度發(fā)票開了46萬(wàn)，需要全額納稅嗎，有需要作廢的發(fā)票，今天作廢一些發(fā)票可不可以，必須是全額納稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
稅劍法盾
金牌答疑老師
職稱：法律職業(yè)資格（律師）,注冊(cè)稅務(wù)師資格（稅務(wù)師）,會(huì)計(jì)師-稅務(wù)會(huì)計(jì),會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,法院陪審員
您好！依法經(jīng)營(yíng)，合法納稅。其實(shí)開票前對(duì)本季度開票數(shù)額要有測(cè)算，一般真實(shí)業(yè)務(wù)不能作廢；但如確實(shí)存在作廢情形可以作廢。
2022 01/03 12:53
84784949 
2022 01/03 12:54
老師，我是不明白，如果第四季度超了45萬(wàn)，在下一個(gè)季度月份再作廢或者紅沖都不會(huì)影響第四季度的稅款了是吧，紅沖作廢的只會(huì)影響當(dāng)月的稅款，是嗎
稅劍法盾 
2022 01/03 12:57
您好！如果你沒報(bào)稅，對(duì)方也沒抵扣，確實(shí)符合條件你可以沖紅。
84784949
2022 01/03 12:57
現(xiàn)在已經(jīng)是22年了，如果21年第四季度超了45萬(wàn)，在22年1月份報(bào)稅以前紅沖或者作廢，還會(huì)影響到21年第四季度的稅款嗎
84784949
2022 01/03 12:58
我們開的都是電子發(fā)票，電子發(fā)票可以紅沖嗎
稅劍法盾
2022 01/03 13:00
您好！不影響21年第四季度的，因?yàn)槟闶?022年作廢或者沖紅。
84784949
2022 01/03 13:02
老師，我看到網(wǎng)上是這么說(shuō)的，就是說(shuō)，如果年度不超過(guò)180萬(wàn)也是免增值稅的嗎，還是說(shuō)必須滿足季度不超45萬(wàn)，這個(gè)前提條件
稅劍法盾
2022 01/03 13:11
您好，通常是每季度不超過(guò)肯定全年免稅，如果季度超全年不超，季度超先申報(bào)預(yù)繳后面退或者抵，這是通常稅局做法。
84784949
2022 01/03 14:53
有這個(gè)政策嗎？意思是我們先交上，回頭會(huì)退給我們嗎
稅劍法盾
2022 01/03 14:56
您好，各地對(duì)這政策執(zhí)行尺度不一，具體和主管稅務(wù)部門溝通，如果全年不超可以抵以后的要交稅款。
84784949
2022 01/03 14:58
后面的沒看懂
稅劍法盾
2022 01/03 15:07
您好，如果以后你開1%專票要交增值稅讓你抵，不過(guò)要您主管稅局的是否同意；建議以后開票要提前規(guī)劃。
84784949
2022 01/03 15:41
我們開的都是電子普通發(fā)票，不是專票
稅劍法盾
2022 01/03 15:47
您好，具體以主管稅局的處理意見為準(zhǔn)。
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