同學(xué)，你好，你是小規(guī)模嗎？ 如時，專票不含稅金額填寫一和二欄 季度沒有超四十五萬，普票不含稅填寫第十行 下面有個減征額填寫減免的兩個點，開具的專票的兩個點，同時填寫減免明細表也是專票的兩個點為本期發(fā)生額。本期抵減額數(shù)據(jù)一樣。