這幾個憑證要結(jié)轉(zhuǎn)損益，怎么做會計(jì)分錄？

分錄是，借：管理費(fèi)用 3657.88 貸：營業(yè)外收入 1707.22 本年利潤 1950.66

調(diào)賬的時候 管理費(fèi)用在貸方，管理費(fèi)用不是減少了嗎？為什么結(jié)轉(zhuǎn)的時候要增多的？

因?yàn)檎{(diào)賬的時候管理費(fèi)用在貸方，所以要從管理費(fèi)用的借方結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的貸方。

那意思是本年利潤要減少了？

最終是增加了本年利潤 1950.66

我的最終目的不是這樣，是不是調(diào)賬填錯了？

學(xué)員，你好，按照你給出的資料是利潤增加，詳細(xì)的你可以再檢查一下調(diào)賬是否正確

我的是2-3月的時候的賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯了 原來是這樣的，我們公司幫員工購買社保，當(dāng)時是這樣做賬的 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀行存款 當(dāng)月底收到員工1代交的社保費(fèi)， 借：現(xiàn)金 貸：營業(yè)外收入 12月收到3月代交的社保費(fèi) 借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款款 現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬？

請問是公司購買保險(xiǎn)后再向員工收保險(xiǎn)錢？

是幫員工的家屬代買的。

借：其他應(yīng)收款 營業(yè)外收入 貸：管理費(fèi)用

這是調(diào)整分錄，希望能幫到你

那還有一個呢？12月收到的這個不用更改嗎？還有，我這個更正分錄是不是錯了？

12月份分錄是正確的

12月分錄是正確的，那轉(zhuǎn)結(jié)的時候是：借：管理費(fèi)用 3657.88 貸：營業(yè)外收入 1707.22 本年利潤 1950.66

你的第四次分錄不太明白啥意思，感覺不需要做

這些更正的分錄后，最終就是本年利潤減少1950.66嗎？ 感覺不太對，營業(yè)外收入不也是要減少1707.22嗎？不是本年利潤減少3657.88嗎？

按照我那個調(diào)整分錄，最終就是增加本年利潤1950.66

本身代員工買保險(xiǎn)是對企業(yè)沒有盈虧影響

之前記入的科目錯了所以導(dǎo)致利潤減少1950.66

調(diào)整正確當(dāng)然增加利潤1950.66

希望對你有所幫助