不是籌建期

計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

我是先交的社保，先做買社保的憑證，是不是后面還要再補(bǔ)做一張計提社保費(fèi)的憑證？

你好，你當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎？如果是的話可以的，如果當(dāng)月繳納上一個月的，你應(yīng)該在上一個月集體。

當(dāng)月月初繳納當(dāng)月的，是不是要計提，還是直接做管理費(fèi)用社保費(fèi)

你好，需要計提的按照上面的分錄來借，管理費(fèi)用，社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保。 這個是企業(yè)承擔(dān)的社保。

就是先做計提再做銀行付款的憑證是嗎？

好對的是的是這么做的。

我們是醫(yī)療機(jī)構(gòu)，后勤社保費(fèi)做管理費(fèi)用，那些科室，比如內(nèi)科，社保費(fèi)做什么科目呢？

你好，企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬嗎 勞務(wù)成本

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，是做主營業(yè)務(wù)成本嗎？

你好，當(dāng)月有收入的可以直接做主營業(yè)務(wù)成本。

全部做管理費(fèi)用可以嗎？因為我不知道員工屬于哪個部門？

你好，那你有收入沒有成本不合適吧？

做工資的時候做到了哪里??？是分部門的嗎？

有收入，如果社保費(fèi)全部做管理費(fèi)用不按科室來做，到時候匯算清繳有沒有影響呢？

好，沒有影響的都可以抵扣。

匯算清繳主營業(yè)務(wù)成本有沒有規(guī)定多少比例？

你好，成本得看具體的業(yè)務(wù)，工資和社保沒有比例。

如果是福利費(fèi)的話，這些有比例按工資的14%抵扣。