就是會計上和計稅基礎(chǔ)形成差異的時候，是寫這個分錄，是不是啊？

那就是應(yīng)該交稅的時候。是那個所得稅費用，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。對不對？是借啥 貸啥

是的? 形成差異的時候?qū)戇@個分錄，一般來說資產(chǎn)負債表日計提減值準備，這個一般跟增值稅沒有什么關(guān)系。遞延所得稅的對方科目一般為所得稅費用，但是所得稅費用不等于應(yīng)交所得稅。? ?借:所得稅費用? ?貸：遞延所得稅負債

借 所得稅費用 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 還是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸 所得稅費用

這個是啥 什么時候做這個分錄

要是遞延所得稅資產(chǎn)呢 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費用 對嗎 如果不對寫個對的

是的? ?遞延所得稅的對應(yīng)科目一般都是所得稅費用

我怎么還想著 所得稅費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 這是什么意思 是不是還有這么個

應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 是實際要交的? 并不等于所得稅費用，比如公允價值增加要算所得稅費用? ?但是不要交所得稅