我更正申報(bào)需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入，分錄如何做

更正申報(bào)后，系統(tǒng)比對異常，是否有稅務(wù)問題？

取消進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，稅費(fèi)申報(bào)時(shí)如何填？如何申報(bào)，無法進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù)申報(bào)

你之前進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄是怎么做的？借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

借庫存商品，進(jìn)轉(zhuǎn)出，貸，預(yù)付

借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款做這個(gè)。

你當(dāng)月又開了紅字信息表，還得做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

不用再開了，就是相當(dāng)于多申請了紅字信息表，沒撤銷，還申報(bào)了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，12月取消了紅字信息表，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入這塊如何申報(bào)？

你直接做鏡像里面就可以的，不需要申報(bào)進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槟愕倪M(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出已經(jīng)紅沖了，并沒有多轉(zhuǎn)出。

哦，因?yàn)閷Ψ經(jīng)]有實(shí)際開具紅字發(fā)票給我們，所以我們并沒有實(shí)際的進(jìn)項(xiàng)稅的減少，只是申報(bào)了轉(zhuǎn)出而已，是這樣理解嗎？

對的是的，是這么做的。

申報(bào)了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是沒有影響的是吧？

你修改了，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之后沒有影響，你申報(bào)了，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不是多，轉(zhuǎn)出了你又修改啦，沒有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這種沒有影響啦。

我更正申報(bào)后，11月的稅負(fù)率就會變得很低低很低，12月多繳納稅費(fèi)，拉平稅負(fù)率，是否會有稅收風(fēng)險(xiǎn)？

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一個(gè)正數(shù)一個(gè)負(fù)數(shù)它不就是零嗎？然后你進(jìn)項(xiàng)之前填寫了，實(shí)際是你底褲了。

相當(dāng)于我12月只要賬務(wù)處理把那個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沖紅就行，然后去更正11月申報(bào)，12月的申報(bào)就可以不管那個(gè)沖紅的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，按照正常申報(bào)就可以了？

是的是的是這么多的，是這么理解。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。