問題已解決
購進貨物因退貨已認證的進項稅是不是要做進項稅額轉(zhuǎn)出,如何做賬



你好,是要轉(zhuǎn)出
借應(yīng)付賬款等 貸庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
2022 01/27 20:28

84785021 

2022 01/27 21:05
老師,我這樣做可以嗎:借:庫存商品 -340805.31應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 -44304.69? ?貸:應(yīng)付賬款? -385110

小云老師 

2022 01/27 21:05
你好,這樣也是可以的

84785021 

2022 01/27 21:09
電子稅務(wù)局顯示進項稅額轉(zhuǎn)出44304.69,請問老師分錄是應(yīng)該按照您寫的還是我寫的也可以呢

小云老師 

2022 01/27 21:21
同學,兩種都可以的。

84785021 

2022 01/27 21:26
那老師,我這樣做可以嗎,如下

小云老師 

2022 01/27 21:32
不可以,明細應(yīng)該是進項稅額轉(zhuǎn)出,不是進項稅額

84785021 

2022 01/27 21:33
那我明白了,謝謝老師!

小云老師 

2022 01/27 22:05
不客氣,祝你工作順利,方便請五星好評,謝謝
