老師 這個(gè)以前年度調(diào)整科目的二級科目是什么？不然怎么做分錄？

不太明白，比如調(diào)整的進(jìn)項(xiàng)稅是300 方便寫一下分錄？包括二級科目

你好??你好?借 以前年度損益 調(diào)整負(fù)數(shù) 原來金額? 貸 應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 原來金額? 借?借 以前年度損益 調(diào)整原來金額扣去300 進(jìn)項(xiàng)? 300? 貸應(yīng)付賬款

借：應(yīng)付賬款2523.81 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用2523.81 借：以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2523.81 貸：應(yīng)付賬款:2523.81 這樣對不對？

不對 你進(jìn)項(xiàng)不是300嗎??

我是打比方 可以把數(shù)字忽略了 看科目對不對就可以了 我知道數(shù)字怎么填寫

借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 還是這樣？

不正規(guī)，按我寫的分錄 做 你這樣沒有紅沖原來沒有票的分錄? ?

你要是不想沖原來分錄? 直接沖多記的費(fèi)用就可以?? 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)? 這一筆就可以了?

你說的分錄是不是這樣

就是你前面說的這筆

年度匯算清繳需不需要調(diào)整這部分多計(jì)提的費(fèi)用？

你好 這是匯算前調(diào)完的，匯算時(shí)不用納稅調(diào)整的?

但是你的調(diào)整是在今年調(diào)的呀 匯算清繳是調(diào)整去年的呀 也就是說這筆分錄是在今年發(fā)生的

沒有匯算呢? 現(xiàn)在調(diào)整可以稅前扣除的? ?用了以前年度損益調(diào)整的??

老師 我想咨詢一下公司購買的車記入固定資產(chǎn)折舊的除了了購車款和車輛購置稅記入固定資產(chǎn)折舊里面還有什么費(fèi)用可以記入固定資產(chǎn)折舊？比如購車的服務(wù)費(fèi)，金額也不小67萬 我能不能記入固定資產(chǎn)折舊？或者自己作為費(fèi)用？

?同學(xué)你好： 和第一個(gè)提問不相關(guān)的問題請重新提問，學(xué)堂規(guī)定是一事一問。謝謝您的配合。