00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年12月份開的發(fā)票，沒入賬，對(duì)方說開錯(cuò)了，今年1月份重新開的正確的，怎么做分錄了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
去年的票開錯(cuò)，今年需要紅字發(fā)票沖回，按照1月份正確的發(fā)票確認(rèn)的收入要記入以前年度損益調(diào)整
2022 02/10 10:45
84785040 
2022 02/10 11:05
老師，我們正常入賬是借：應(yīng)收賬款，貸：其他應(yīng)收款。結(jié)轉(zhuǎn)總公司開票是借：其他應(yīng)付款，貸：應(yīng)收賬款。紅字沖回，按正確的做怎么做？
小默老師 
2022 02/10 11:10
我不太明白你為什么要借貸方掛兩個(gè)往來？
小默老師
2022 02/10 11:10
去年沒入賬，不是沒有分錄嗎？
84785040
2022 02/10 11:11
因?yàn)槲覀兘o對(duì)方開的專票是由總公司給開的，我們留的復(fù)印件做賬
84785040
2022 02/10 11:13
像我們這種情況是不是紅字沖回就可以了，用不用記入以前年度損益調(diào)整
小默老師
2022 02/10 11:14
如果沒有明確是去年的業(yè)務(wù)，可以直接記入今年的收入
84785040
2022 02/10 11:18
是去年的業(yè)務(wù)
小默老師
2022 02/10 11:19
還還是應(yīng)該記入以前年度損益調(diào)整
閱讀 891
描述你的問題，直接向老師提問
479
意見反饋
