和以前年度虧損就沒(méi)有關(guān)系了，是嗎

你好，是的，是這樣的

那我利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系就不一樣了，資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額是對(duì)不上的，我的利潤(rùn)表里的以前年度虧損是加上的，但是在賬套里是剪掉的，而且我這個(gè)月的補(bǔ)交所得稅只有交的沒(méi)有退回的沖減，怎么回事呢，是我分錄做的不對(duì)還是什么呢

你好，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系就不一樣了，你單位有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)嗎？?

有，這個(gè)月既有補(bǔ)交以前年度所得稅又有退以前補(bǔ)交年度所得稅，其實(shí)這是一筆，只不過(guò)當(dāng)時(shí)交多了，當(dāng)月又給退回來(lái)了，但是在賬套里提取未分配利潤(rùn)時(shí)只提取了交的所得稅，退回的沒(méi)有提取出來(lái)，而且我的利潤(rùn)表，以前年度虧損是加在營(yíng)業(yè)利潤(rùn)上的，這樣一弄，整個(gè)都亂了

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

我這是差著2個(gè)以前年度虧損的數(shù)，這是怎么回事呢

你好，差著2個(gè)以前年度虧損的數(shù)，那就需要檢查你單位報(bào)表數(shù)據(jù)是否計(jì)算正確了

您看到我給您發(fā)的圖片了嗎，我的報(bào)表里是加的這個(gè)數(shù)

你好，看到了圖片 以前年度損益調(diào)整是之前年度的損益事項(xiàng)，不應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年利潤(rùn)表體現(xiàn)才是的?

那現(xiàn)在怎么能解決這個(gè)問(wèn)題呢，而且還有一個(gè)問(wèn)題就是賬套里未分配利潤(rùn)沒(méi)有沖減退回來(lái)的所得稅，我應(yīng)該怎么取數(shù)才是正確的呢

你好，需要把利潤(rùn)表里面的以前年度損益調(diào)整欄次刪除。

把他刪除，勾稽關(guān)系就差一個(gè)所交的稅款

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整 符合這個(gè)關(guān)系就可以的?

那退回的所得稅在利潤(rùn)表里怎么提現(xiàn)呢，現(xiàn)在提現(xiàn)的都是正常交的稅款數(shù)，但是他還退回一部分呢，這個(gè)怎么體現(xiàn)呢

你好，退稅款的分錄是 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅? 這個(gè)不涉及損益事項(xiàng)，不在利潤(rùn)表體現(xiàn)的?

也就說(shuō)利潤(rùn)表就是體現(xiàn)交的數(shù)是對(duì)的，是嗎

你好，利潤(rùn)表只是體現(xiàn)計(jì)提的所得稅，不體現(xiàn)實(shí)際繳納的?