問題已解決
去年做的暫估入賬,結(jié)轉(zhuǎn)了成本,今年想沖銷怎么做賬



你好,是取得了發(fā)票,還是之前多結(jié)轉(zhuǎn)了成本呢??
2022 02/10 17:31

84784976 

2022 02/10 17:38
去年沒發(fā)票,今年給的發(fā)票

鄒老師 

2022 02/10 17:38
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借:應(yīng)付賬款-暫估 ,??貸:庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目

84784976 

2022 02/10 17:40
暫估了50萬,收到了發(fā)票200萬

鄒老師 

2022 02/10 17:41
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借:應(yīng)付賬款-暫估 50萬,??貸:庫存商品或原材料?50萬
根據(jù)發(fā)票入賬
借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目?200萬

84784976 

2022 02/10 17:54
嗯嗯,謝謝老師,那去年結(jié)轉(zhuǎn)過的成本損益就都不用管了對(duì)吧

鄒老師 

2022 02/10 17:55
你好,去年結(jié)轉(zhuǎn)過的成本,本身的數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤嗎??

84784976 

2022 02/10 20:27
就是暫估少了,現(xiàn)在收到發(fā)票調(diào)賬要

鄒老師 

2022 02/10 20:29
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借:應(yīng)付賬款-暫估 50萬,??貸:庫存商品或原材料?50萬
根據(jù)發(fā)票入賬
借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目?200萬
去年結(jié)轉(zhuǎn)過的成本如果沒有錯(cuò)誤,就不需要調(diào)整已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本
