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老師好!房地產(chǎn)公司還沒完工,沒交房,但開具了9個點的發(fā)票,請問企業(yè)所得稅和增值稅如何處理?



同學(xué)你好
做收入繳稅的哦
2022 02/10 18:13

84785003 

2022 02/10 18:32
樸老師,你好!要交增值稅肯定的,是不是所有開9個點的票都要做到主營業(yè)務(wù)收入交企業(yè)所得稅嗎?

樸老師 

2022 02/10 18:35
同學(xué)你好
利潤交所得稅
主營業(yè)務(wù)收入首先要交的就是增值稅

84785003 

2022 02/10 18:35
但還沒完工,每套房的成本還沒出來,沒有相應(yīng)的成本

樸老師 

2022 02/10 18:36
你可以暫估成本的

84785003 

2022 02/10 18:59
暫估的成本到所得稅匯算清繳還沒完工需要做調(diào)整嗎?

樸老師 

2022 02/10 19:03
同學(xué)你好
對的
匯算清繳之前來發(fā)票就行

84785003 

2022 02/10 19:30
可不可以不做收入,做到預(yù)收賬款里?

84785003 

2022 02/10 19:31
等完工再轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)收入

樸老師 

2022 02/10 19:35
同學(xué)你好
你暫估了就要在匯算清繳之前來發(fā)票然后做的
不然就只能調(diào)增
