好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

計(jì)提個(gè)人所所得稅是借應(yīng)付職工薪酬還是應(yīng)付工資啊

你好 應(yīng)付職工薪酬。

計(jì)提個(gè)人所所得稅是借應(yīng)付職工薪酬還是管理費(fèi)用工資啊

借管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅貸銀行存款。

還有就是我做分錄的時(shí)候，增值稅是直接寫借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸銀行存款嗎

好，一般納稅人還是小規(guī)模的。

一般納稅人

每個(gè)月可能會(huì)有加計(jì)抵減和進(jìn)項(xiàng)稅

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸銀行存款。

假如銷項(xiàng)稅是20 進(jìn)項(xiàng)是5 加計(jì)抵扣是0.5我要怎么做分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅20減去5 加計(jì)扣除的自己?jiǎn)为?dú)做借應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除。

借轉(zhuǎn)出未交增值稅金額是用哪個(gè)？

你好，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，它就是一個(gè)科目。

問，這個(gè)意思就相當(dāng)于進(jìn)項(xiàng)是哪一個(gè)科目？應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

感覺好復(fù)雜啊

轉(zhuǎn)出未交增值稅，它就是一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，需要繳納增值稅的一個(gè)科目，相當(dāng)于是一個(gè)過渡的。

不可以直接做借已交稅金 貸銀行存款是吧

不可以的，這個(gè)已交稅金是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，你們都是當(dāng)月繳納上一個(gè)月的。