00:10:00
問題已解決
12月份憑證，沒有收到發(fā)票時，分錄借應付賬款對方企業(yè)，貸銀行存款，借主營業(yè)務成本暫估數(shù)，貸應付賬款暫估數(shù)，這月收到發(fā)票了怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好，需要先把暫估分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應分錄
2022 02/21 18:33
84784956 
2022 02/21 18:35
怎么做，麻煩寫下，跨年了，需要用以前年底調整吧
王老師1 
2022 02/21 18:37
學員您好，12月做賬的金額和這月收到發(fā)票的金額一樣嗎？
84784956
2022 02/21 18:37
一模一樣
84784956
2022 02/21 18:38
差一個進項稅額
王老師1
2022 02/21 18:39
學員您好，那不影響的
借：主營業(yè)務成本 負數(shù)
貸：應付賬款 負數(shù)
憑票做
借：主營業(yè)務成本
貸：應付賬款
84784956
2022 02/21 18:39
跨年了不需要以前年度調整嗎
王老師1
2022 02/21 18:40
如果金額不一樣需要用以前年度損益調整
84784956
2022 02/21 18:42
金額一樣就不要了嗎？這個月就多抵了一個進項
王老師1
2022 02/21 18:44
學員您好，如果你要用以前年度損益調整也是可以的，因為最終一正一負是抵消的
84784956
2022 02/21 18:46
借應付賬款貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。這么做對嗎
王老師1
2022 02/21 18:48
學員您好，分錄沒問題的
閱讀 274
描述你的問題，直接向老師提問
17
意見反饋
