有個(gè)銷售部員工干到1月底就走了，有筆2000元借款，直接扣的1月工資，但是一月計(jì)提工資時(shí)把2000元減掉了，2月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)這2000元還掛賬呢，我2月是不是要做個(gè)調(diào)賬，分錄：借：銷售費(fèi)用～職工薪酬 2000 貸：應(yīng)付職工薪酬 2000 借：應(yīng)付職工薪酬2000 貸：其他應(yīng)收款～某某借款2000