問題已解決
老師好,電子專用發(fā)票上注明的稅金可以抵扣嗎?謝謝!



可以的,可以抵扣的,他和紙質(zhì)的發(fā)票是一樣用。
2022 03/04 16:34

84785015 

2022 03/04 16:35
郭老師,快遞公司專票稅率是多少啊?謝謝!

郭老師 

2022 03/04 16:36
你好,一般納稅人6%,如果他是簡易計稅的話,可以3%,小規(guī)模的1%。

84785015 

2022 03/04 16:38
快遞公司也是屬于服務(wù)業(yè),所以一般納稅人就是6%,對吧?

郭老師 

2022 03/04 16:39
哦對的是的,它屬于現(xiàn)代服務(wù)。

84785015 

2022 03/04 16:43
郭老師啊,就喜歡向您請教問題。 我想問下,物業(yè)公司總是是小微企業(yè),應(yīng)納稅所得額100萬以下,所得稅率是2.5%;而分公司符合小微企業(yè)的條件,所得稅率卻是25%

郭老師 

2022 03/04 16:43
對的是的,分公司如果獨立核算的話,她不享受小型微利企業(yè)這個優(yōu)惠。

84785015 

2022 03/04 16:45
老師,有辦法把分公司的稅率也降低嗎?是否可以并入到總公司去匯算清繳呢

郭老師 

2022 03/04 16:46
對的是的,合并到總公司一塊申報

84785015 

2022 03/04 16:48
老師, 是指每季度預繳 還是在分公司申報扣款繳納企業(yè)所得稅,然后每年5月31日前由總公司進行匯算清繳,對嗎? 總公司與分公司在不同的省份也可以這樣操作嗎

郭老師 

2022 03/04 16:49
你得看下你們當時是怎么備案的,如果是獨立核算的,預繳的時候自己申報,匯算清交合并一塊兒,如果是非獨立核算,預繳和匯算清繳都是合并一塊兒。

84785015 

2022 03/04 16:58
老師,這個分公司當時備案應(yīng)該是獨立核算的,因為預繳和匯算清繳都 是分公司自己做的。我看了2021年5月匯算清繳申報的基礎(chǔ)信息表中,是否小型微利企業(yè) ,寫的“否”。

84785015 

2022 03/04 16:59
可以這家分公司明明符合小微企業(yè)的條件,人數(shù)小于300人,年應(yīng)納稅所得額小于300萬,資產(chǎn)總額小于5000萬

郭老師 

2022 03/04 17:16
那你可以問下,你稅務(wù)局允許你們自己合并一塊兒吧,需要去做一個備案。

84785015 

2022 03/04 17:18
就是需要分公司這邊的稅務(wù)局同意 才可以對吧?

郭老師 

2022 03/04 17:20
你好,對的是的是這么做。
