差不清楚是誰的責任了，金額比較大。這種情況要怎么調賬

那如果想稅前合理扣除的話 就耗用到生產成本-直接材料里面

老師能寫下分錄嘛，摘要要怎么寫？附件放盤點表？

借：生產成本-直接材料 貸：原材料

老師，其實是相當于原材料倉庫發(fā)出了，他們做賬在每月倉庫發(fā)出就會做借生產成本，貸原材料。但是現在車間找不到從倉庫發(fā)出的原材料了。應該不用做賬務調整吧

就體現為車間用超了很多原材料，但并沒有做出這么多成品

如果領料的時候已經做了分錄 那就不需要再做分錄了 應該是損耗超過預期了 要查損耗原因

那成品倉盤虧了是不是也不需要調賬。如果是原材料倉庫盤盈，是不是可以抵發(fā)出的，比如他發(fā)出2萬，盤盈1萬，可以直接做發(fā)出1萬。賬上不體現盤盈盤虧就把賬上結存調整為和他實際倉庫一樣

成品倉的數量實際跟庫存一樣么？ 因為和車間盤點不一樣 車間的在財務賬已經領用到車間了 不在財務賬上 但是倉庫的在財務賬上

他們以前做賬是直接把生產成本轉到庫存商品的。就是把原材料，制造費用都結轉到生產成本后，看科目余額表生產成本有多少就結轉多少到庫存商品。這樣庫存商品應該也是和賬上對不上的吧

數量難道也不對么？盤點主要是看數量

就是實盤數量和他們登記的excel表不對?？簇攧召~上金額應該是對不出來的。所以如果要調賬是不是只有原材料倉庫可以調

倉庫賬上數量跟盤點數量不一致的都應該調整

那成品少了要怎么調整呀。因為本身賬上庫存商品金額也看不出有多少成品數量

本身賬上庫存商品金額也看不出有多少成品數量？入庫的時候只有金額 沒有數量？

是的。看不出數量。只有金額

那您帳上金額跟倉庫實際的貨物金額一樣嗎? 比如材料100公斤 單價100? 金額就是10000? 賬上也是10000

成品應該是對不上的。本來他們就是按原材料倉庫發(fā)出的金額去結轉生產成本，又把生產成本全部結轉到成品。但事實是倉庫發(fā)出的不一定車間每月都用完變成成品呀

那這個成品單價也不準確了 這樣做核算也沒有意義啊