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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,去年的成本票今年1月份才開過來,可是去年沒暫估。怎么做賬啊,主要想把這個(gè)成本票歸到去年



你好? 借 以前年度損益 調(diào)整
貸應(yīng)付等?
2022 03/11 11:26

84785038 

2022 03/11 11:28
就這個(gè)分錄就可以了嗎?

玲老師 

2022 03/11 11:32
你好是的 后面調(diào)整所得稅和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損益??

84785038 

2022 03/11 11:33
調(diào)整所得稅這個(gè)要怎么做?

玲老師 

2022 03/11 11:38
你好 借 應(yīng)交稅費(fèi)
貸?以前年度損益 調(diào)整
借未分配利潤(rùn)
貸?以前年度損益 調(diào)整

84785038 

2022 03/11 11:39
老師,前面的那個(gè)分錄明白了,這個(gè)煩請(qǐng)您給講解下

84785038 

2022 03/11 11:40
應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目是所得稅嗎?為什么和以前年度損益調(diào)整數(shù)一樣呢?

玲老師 

2022 03/11 11:46
你好??應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目是所得稅 費(fèi)用增加了 所得稅會(huì)減少 要調(diào)整?

84785038 

2022 03/11 11:48
那為什么所得稅減少的金額和這個(gè)成本票的金額相等呢?

玲老師 

2022 03/11 12:00
你好 成本票的金額 *所得稅稅率??

84785038 

2022 03/11 12:03
老師,小規(guī)模納稅人,成本票金額是290000元,要沖去年暫估49000元,要入去年成本。煩請(qǐng)您詳細(xì)的把整個(gè)分錄和金額寫給我學(xué)習(xí)下!謝謝您了

玲老師 

2022 03/11 12:20
你好 借 以前年度損益 調(diào)整49000
貸應(yīng)付等
你好 借 應(yīng)交稅費(fèi)49000*25%
貸 以前年度損益 調(diào)整
借未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益 調(diào)整,這個(gè)科目的余額。
