問題已解決
老師好,截圖中(3)和(5),如果300萬已經(jīng)支付,罰款的賬面價值和計稅基礎(chǔ)分別是多少呢?500萬如果還未支付,捐贈支出的賬面價值和計稅基礎(chǔ)分別是多少呢?謝謝老師



罰款不能稅前扣除,不能抵扣的需要調(diào)增收益
2022 03/14 12:24

廖廖老師 

2022 03/14 12:24
500未付出的話是不能先計提的

84784984 

2022 03/14 12:28
老師好,金額分別是多少呢?

廖廖老師 

2022 03/14 12:34
罰款未支付,賬面是300稅是0

廖廖老師 

2022 03/14 12:35
捐贈未支付,賬面零,稅零

84784984 

2022 03/14 13:04
老師好,罰款未支付賬面300計稅也是300吧?捐贈不管付沒付都是賬面零,計稅零嗎?

廖廖老師 

2022 03/14 13:28
捐贈賬面是500%.稅是零

廖廖老師 

2022 03/14 13:37
捐贈已經(jīng)付款是500,稅是最高賬面會計利潤的12%

84784984 

2022 03/14 14:12
老師好,罰款未支付賬面300計稅也是300,捐贈不管付沒付都是賬面零,計稅零,這道題500沒超標準,截圖有捐贈的解析,你看對嗎?
