借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)抵減稅額、 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。

銷項(xiàng)稅額抵減銷項(xiàng)稅，怎么還結(jié)轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅額的貸方？

銷項(xiàng)稅額不是越多了嗎？

你好，抵減銷項(xiàng)稅額，你的發(fā)生額不就是在貸方嗎？

借銀行存款 貸預(yù)收帳款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)抵減稅額。

你是做差額抵扣 抵扣增值稅的嗎

前期不知道多少，沒有做抵減，后面才補(bǔ)做，后面補(bǔ)錯(cuò)抵減銷項(xiàng)稅額的時(shí)候是在貸方，銷項(xiàng)稅額在借方。沖減掉應(yīng)抵減的銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在抵減稅額在貸方，要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里才平。

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)抵減 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，看下還有哪個(gè)科目有余額。

是的，差額抵扣，簡易計(jì)稅

完整的分錄借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 借主營業(yè)務(wù)成本， 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、銷項(xiàng)抵減、 貸、銀行存款。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)抵減。

這樣銷項(xiàng)稅對不上，

完整的分錄借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)100 借主營業(yè)務(wù)成本， 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、銷項(xiàng)抵減、80 貸、銀行存款。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)80 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)抵減80

剩下的20交稅就可以的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅20。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸2

最后一個(gè)分錄的金額是20。

謝謝老師，我自己再理一理

你看下，有不明白的再問就行。

老師，您看看

如果結(jié)轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅額，那稅費(fèi)就對應(yīng)不上了

好，你確認(rèn)收入的時(shí)候用的是簡易計(jì)稅還是肖像？

簡易計(jì)稅

最后兩個(gè)抵扣是什么意思？

是要結(jié)轉(zhuǎn)出去的，我是先做出來給你看，不結(jié)轉(zhuǎn)的話，那不是有余額了嗎

那你這樣做的話很亂。你做了第一個(gè)分錄，你的簡易計(jì)稅里面應(yīng)該有余額的。

來看一下，我上面結(jié)轉(zhuǎn)的，給你帶上數(shù)字的。

簡易計(jì)稅里有余額剛好是我要交的那一部分。我現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)抵減部分。我不知道把這2筆抵減稅額結(jié)轉(zhuǎn)去哪里

你們不需要交稅嗎？沒有利潤嗎？