借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

那累計折舊的數(shù)，沒折舊完，是不是一直有數(shù)掛著

那就第一個分錄不要寫，累計折舊的。

是以前年度的，已做了那些分錄，現(xiàn)在該怎么調(diào)整

好，你做了哪些分錄的？

借固定資產(chǎn)貸，銀行存款，只做了這一個，不是嗎？

你上面發(fā)分錄全部做了

不需要再調(diào)整了，這個就是已經(jīng)完全可以啦，這個業(yè)務(wù)已經(jīng)結(jié)束啦。

這三個分錄

但累計折舊還有余額

你好，借固定資產(chǎn)清理累計折舊，這個累計折舊是你已經(jīng)折舊的金額。

沒有折舊的不用管。

有余額也不用處理是嗎

不可能有余額，如果你賬上沒有固定資產(chǎn)的話，你這個累計折舊沒有余額的。