問題已解決
辨析各項業(yè)務涉及進項稅額計算的類型,計算本月可抵扣進項稅額,本月進項稅額轉出額,本月進項稅額。(8)以交款提貨方式銷售A型小汽車10輛給汽車銷售公司,每輛不含稅售價15萬元,開具增值稅專用發(fā)票注明應收價款150萬元,款項已全部收回。(9)銷售B型小汽車50輛給特約經(jīng)銷商,每輛不含稅售價12萬元,向特約經(jīng)銷商開具了增值稅專用發(fā)票,注明價款600萬元、增值稅78萬元。(10)企業(yè)將某單位逾期未退還包裝物押金4萬元轉作其他業(yè)務收人。



業(yè)務8銷項稅額的計算是
150*0.13=19.5
業(yè)務9銷項稅額的計算是78
業(yè)務10銷項稅額的計算4/1.13*0.13=0.46
2022 03/17 11:13
