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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)算問(wèn)答題某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年11月的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬(wàn)元,同時(shí)取得銷售甲產(chǎn)品的運(yùn)輸裝卸費(fèi)收入5.65萬(wàn)元。(2)銷售乙產(chǎn)品,開(kāi)具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬(wàn)元。(3)將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于對(duì)外捐贈(zèng),成本價(jià)為20萬(wàn)元,國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定成本利潤(rùn)率為10%,該新產(chǎn)品無(wú)同類產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格。(4)銷售已使用2年的進(jìn)口摩托車5輛,開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明每輛不含稅銷售額1萬(wàn)元。(5)購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明貨款60萬(wàn)元、稅額7.8萬(wàn)元;另外取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)用6萬(wàn)元,稅額0.54萬(wàn)元。要求:根據(jù)以上資料,按下列順序計(jì)算回答問(wèn)題。



你好,請(qǐng)把題目完整發(fā)一下
2022 03/18 09:19

84785034 

2022 03/18 09:25
這就是完整的,計(jì)算銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅

暖暖老師 

2022 03/18 09:35
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算80*0.13+5.65/1.13*0.13=11.05

暖暖老師 

2022 03/18 09:35
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額的計(jì)算29.25/1.13*0.13=3.37

暖暖老師 

2022 03/18 09:36
業(yè)務(wù)3的消費(fèi)稅稅率是多少?

84785034 

2022 03/18 09:41
不知道,這就是完整的題,先算4,5題吧

暖暖老師 

2022 03/18 09:43
業(yè)務(wù)4應(yīng)交增值稅的計(jì)算是5*1*0.13=0.65

暖暖老師 

2022 03/18 09:43
業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是7.8+0.54=8.34
