，我們外貿(mào)都是外包的，只是偶爾有一筆外匯收入，沒(méi)有退稅也沒(méi)有開(kāi)票

哦，那就是因?yàn)椴煌硕?，所以需要專?nèi)銷的，這種需要稅務(wù)局給您開(kāi)出口專內(nèi)銷證明的

老師好！ 1.需要什么資料開(kāi)證明，賬務(wù)怎么處理？ 2.如果不去開(kāi)，賬務(wù)又該怎么處理呢？

應(yīng)該您需要做免稅申報(bào)，最好跟你們退稅處的工作人員問(wèn)下，就是正常確認(rèn)銷項(xiàng)，然后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

老師免稅申報(bào)怎么報(bào)，但是這幾筆外匯都是去年的，沒(méi)有申報(bào)也沒(méi)有退稅，需要怎么做賬務(wù)呢

就是在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)里面做免稅申報(bào)

您可以退稅的話，那就正常做出口退稅

出口這一塊老板什么也沒(méi)跟我說(shuō)，都是外包的，只有做賬銀行有外匯這才知道，那這樣需要怎么賬務(wù)處理呢老師

您做免稅收入的時(shí)候，借銀行存款或應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 乙。進(jìn)

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，借庫(kù)存庫(kù)商品應(yīng)交稅費(fèi)——出口產(chǎn)品稅金貸應(yīng)付賬款，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷以后，借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸應(yīng)交稅費(fèi)——出口產(chǎn)品稅金(進(jìn)項(xiàng)稅額)

老師早上好！，這樣做銷項(xiàng)是不是銷項(xiàng)稅額增加了， 借：銀行存款，應(yīng)收賬款（是收到外匯的金額嗎？） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

您好，是的，是這樣的

老師這樣不是銷項(xiàng)稅額增加了嗎

是的，轉(zhuǎn)內(nèi)銷，就是需要算銷項(xiàng)稅額

1.老師去年都沒(méi)有申報(bào)內(nèi)銷也沒(méi)交稅，那有該怎么做賬？ 2.像這樣摘要怎么寫 3.這樣內(nèi)銷也不知道對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額，內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)稅額怎么計(jì)算得來(lái)？

1、應(yīng)該來(lái)說(shuō)去年的收入是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，或者用利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的 2、摘要可以是補(bǔ)某年某月收入 3、您這進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該是和銷項(xiàng)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)的，像這種的應(yīng)該進(jìn)和銷是一一對(duì)應(yīng)的

老師，那銷項(xiàng)稅怎么整，去年沒(méi)有繳稅和申報(bào)， 3.是說(shuō)銷項(xiàng)稅多少就出口進(jìn)項(xiàng)稅就多少？

可以去更正12月份對(duì)申報(bào)

可以去更正12月份的申報(bào)表