可以幫我做分錄跟數(shù)字出來(lái)嗎，那10月份申報(bào)的時(shí)候我需要交稅嗎？

你看看，能看清楚嗎

9月份如果計(jì)提了，就需要繳稅的

如果我不記提可以跨年嗎，不是說(shuō)季度開(kāi)票不超過(guò)45萬(wàn)的增值稅不用交嗎

可以不計(jì)提的。你是個(gè)體戶嗎

但是系統(tǒng)結(jié)賬的時(shí)候自帶出來(lái)的，我們是小規(guī)模

嗯，沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)是免增值稅的。不需要交增值稅。

意思說(shuō)我9月份不用做這個(gè)分錄是嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅348.78，教育費(fèi)附加10.46，城市維護(hù)建設(shè)稅24.41，地方教育費(fèi)附加6.98，應(yīng)交所得稅2896.1，貸：銀行存款3286.73

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額） 貸：其他收益/營(yíng)業(yè)外收入（適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有設(shè)置“其他收益”科目的，計(jì)入“營(yíng)業(yè)外收入”）。 期末，減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額）

不用通過(guò)未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)

那我是不是得在九月的時(shí)候做這個(gè)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅348.78，貸:營(yíng)業(yè)外收入348.78

嗯，可以的。以后遇到這種情況，按照老師上面的分錄處理哈