問題已解決
物業(yè)公司按年收取物業(yè)費,是不是每年應該先計提一年應收取的物業(yè)費, 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 收到物業(yè)費的時候: 借:銀行存款 貸:應收賬款 那每月結(jié)轉(zhuǎn)收入的時候怎么做分錄呢,怎么交稅呢



你好,你按月確認收入就可以的,借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費,應交增值稅,這個是一個月的物業(yè)費。
2022 03/24 08:48

84785002 

2022 03/24 09:09
不是要先計提一年的應收賬款嗎,等收到了在沖減應收賬款,做了應收賬款是不是就要交稅

郭老師 

2022 03/24 09:13
你好不需要計提一年的,你按月做就可以的。

郭老師 

2022 03/24 09:13
根據(jù)所屬期一個月做就行,你有沒有提前開出發(fā)票來。

84785002 

2022 03/24 09:17
領(lǐng)導說要先計提,這樣也可看出一年應該收的是多少,到年底也可以看出還剩余多少未收,那該怎么做呢

郭老師 

2022 03/24 09:18
借應收賬款貸預收賬款。

84785002 

2022 03/24 09:21
沒有提前開票,是小規(guī)模納稅人,之前都是做借:銀行存款 貸:預收賬款
然后每個季度結(jié)轉(zhuǎn)借:預收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費,
現(xiàn)在不讓這么做了,說是先計提一年應收賬款,然后俺實際收到的會計期間的物業(yè)費結(jié)轉(zhuǎn),可是不太明白該怎么做,計提了是不是就要交稅,那結(jié)轉(zhuǎn)怎么交稅

郭老師 

2022 03/24 09:27
你好,你不要做收入,如果做的話,你提前做了收入了,如果你想那么做的話,可以的,

郭老師 

2022 03/24 09:27
你單位提前交了稅款。
