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房地產(chǎn)一般納稅人企業(yè),現(xiàn)進(jìn)行年度匯算清繳,A105010《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》,29行次:轉(zhuǎn)回實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅如何填寫? 相關(guān)數(shù)據(jù):該表25行次實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅,2019年當(dāng)時(shí)填寫:500萬,2020年申報(bào)該25行次為:0, 2020年預(yù)計(jì)毛利為2500萬,2021年預(yù)計(jì)毛利為600萬,那么2021年29行次轉(zhuǎn)回實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅要怎么填?



你這里截個(gè)圖看一下呢。
2022 03/25 17:35

84784972 

2022 03/25 17:55
老師,麻煩幫看下哦

陳詩(shī)晗老師 

2022 03/25 17:59
他是這個(gè)樣子的,就看一下你本期有沒有實(shí)際已經(jīng)完成銷售的收入,如果說有的話,他們對(duì)應(yīng)的這個(gè)稅是多少,你計(jì)算出來填寫在這一行就行了。

84784972 

2022 03/25 18:00
就是不知道怎么計(jì)算呢,老師

84784972 

2022 03/25 18:01
相關(guān)的數(shù)字上面提問時(shí)給了,但是不知道這些數(shù)字之間具體要怎么算,還望老師告知

陳詩(shī)晗老師 

2022 03/25 18:01
這個(gè)就要看一下你本期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入有哪些,就比方說啊,你本期確實(shí)是交房的有100萬,那么這100萬就屬于。

84784972 

2022 03/25 18:03
相關(guān)數(shù)據(jù):該表25行次實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅,2019年當(dāng)時(shí)填寫:500萬,2020年申報(bào)該25行次為:0, 2020年預(yù)計(jì)毛利為2500萬,2021年預(yù)計(jì)毛利為600萬,那么2021年29行次轉(zhuǎn)回實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅要怎么填?
老師可以按照上面的數(shù)據(jù)給個(gè)計(jì)算過程我就明白了

陳詩(shī)晗老師 

2022 03/25 18:04
就是你這幾個(gè)數(shù)據(jù),我沒辦法確定哪些是已經(jīng)完工,哪些是沒有完工的。

84784972 

2022 03/25 18:06
本年21年的毛利上面寫了600萬,那么收入就是600萬×1.09呢老師

84784972 

2022 03/25 18:07
更正:收入可以倒推呢老師
本年21年的毛利上面寫了600萬,那么收入就是600萬÷16%×1.09呢老師

陳詩(shī)晗老師 

2022 03/25 18:13
你這個(gè)16%是什么。不是,就是你每一年都有預(yù)計(jì)毛利率,對(duì)不對(duì)?預(yù)計(jì),預(yù)計(jì)的毛利,但是你要看一下你本期有多少,你之前預(yù)計(jì)的毛利已經(jīng)成為真正的毛利,你要把這一部分?jǐn)?shù)據(jù)分?jǐn)偝觥?/div>

84784972 

2022 03/25 18:17
這個(gè)其他行次數(shù)據(jù)我知道怎么填,現(xiàn)在問的是29行次的數(shù)據(jù)要怎么填,不是問其他的呢

84784972 

2022 03/25 18:17
只是提問29行次呢,老師

陳詩(shī)晗老師 

2022 03/25 18:21
29根據(jù)你實(shí)際已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入來計(jì)算。
你這里給出數(shù)據(jù)只是預(yù)計(jì)毛利,不能直接通過這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算。
你需要去計(jì)算你本期已經(jīng)正式轉(zhuǎn)收入的部分


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