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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是建筑企業(yè),剛開工的一外地項(xiàng)目預(yù)收到一筆款,甲方?jīng)]讓給其開發(fā)票,現(xiàn)對方稅務(wù)局讓我們預(yù)交稅款,如果這月預(yù)交稅金了,下月報(bào)稅的時(shí)候附表一中針對這筆預(yù)收款還需要體現(xiàn)嗎?還是只是報(bào)預(yù)交稅款的那個(gè)表?


同學(xué),你好,預(yù)繳了稅后在附表四的預(yù)繳稅款里填寫,需要抵扣的話就先抵扣。不需要抵扣的話可以先留在表上,等實(shí)際需要抵扣的時(shí)候再轉(zhuǎn)掉
2022 03/25 15:28

84785039 

2022 03/25 15:32
老師,那這筆預(yù)收款在申報(bào)表附表一中還需要填到未開具發(fā)票那一列嗎?
素心老師 

2022 03/25 15:34
是的,在未開具發(fā)票列申報(bào)。等發(fā)票開具的時(shí)候,在未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù)。
