問題已解決
老師,建筑行業(yè)簡易計稅預(yù)繳增值稅的時候用收到的工程款減去分包款差額預(yù)繳,但是次月申報繳納增值稅的時候還是按照發(fā)票上注明的金額減去預(yù)繳的金額是吧?不會說是用總的工程款減去分包款來差額計算稅額再減去預(yù)繳的吧?



你好,回機(jī)構(gòu)申報時也是要減去申報款的
2022 03/27 20:26

84784961 

2022 03/27 22:18
這是什么意思呢?已經(jīng)交的我肯定知道要減??!我問的重點(diǎn)是:下個月初申報繳稅時是以發(fā)票稅額減去預(yù)繳的為準(zhǔn)嗎?還是整個就用(開票工程款金額-分包款)/(1+3%)-預(yù)繳?

佟老師 

2022 03/27 22:20
不是,你機(jī)構(gòu)申報時也是總包-分包=余額進(jìn)行申報

佟老師 

2022 03/27 22:20
不是,你機(jī)構(gòu)申報時也是總包-分包=余額*稅率-預(yù)繳稅金

84784961 

2022 03/27 22:41
好的,謝謝老師,沒有遇到過這樣的

佟老師 

2022 03/27 22:42
不客氣,祝您學(xué)習(xí)愉快!
