您好，去年計(jì)提的時候是 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在反沖的話是 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸，利潤分配未分配利潤貸，小企業(yè)小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。