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老師，我們去年賣了一批貨物，沒有成本票，今年成本票才回來，但是去年結轉了成本，賬做錯了，這個怎么處理呢？
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借應付賬款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤，
這個是紅沖的
在做發(fā)票的，借庫存商品貸銀行存款或者是應付賬款，
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品。
2022 03/31 14:39
84784997 
2022 03/31 14:39
那需要改去年的報表嗎？
84784997
2022 03/31 14:41
去年做的賬：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品
郭老師 
2022 03/31 14:42
你好不需要修改的，如果你做暫估了，在納稅調整明細表扣除項目其他填寫賬載金額。
84784997
2022 03/31 14:47
沒有暫估，（本來這批貨物發(fā)票還沒回來，但是就結轉成本了，現(xiàn)在發(fā)票回來了，金額也有差別）
郭老師
2022 03/31 14:50
噢，你結轉了成本，這個不就是蛋鍋？
郭老師
2022 03/31 14:51
你已經結轉了成本，這個不就是暫估
84784997
2022 03/31 14:52
噢，不是，沒暫估，庫存很多，我記差了，用了其他同類型貨物的成本
郭老師
2022 03/31 14:56
借庫存商品
貸，銀行存款或者是應付賬款，
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品做這個。
84784997
2022 03/31 14:57
老師，麻煩你講下，我不太理解
84784997
2022 03/31 14:58
還牽扯到利潤分配了？那去年的所有報表都不需要更改嗎？
郭老師
2022 03/31 15:02
你好，跨年了，主營業(yè)務成本用以前年度損益調整或者是利潤分配未分配利潤來代替，這個理解嗎？
84784997
2022 03/31 15:02
理解，老師
84784997
2022 03/31 15:06
還有，老師需要紅沖去年的那次賬嗎？
郭老師
2022 03/31 15:09
去年沒有做，就不用紅沖，你去年賬上沒有做，不是嗎？
84784997
2022 03/31 15:09
去年做的賬：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品
84784997
2022 03/31 15:10
這是去年做的賬，用同類型的其他貨物結轉成本了
郭老師
2022 03/31 15:13
借應付賬款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤，
這個是紅沖的
在做發(fā)票的，借庫存商品貸銀行存款或者是應付賬款，
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品。
郭老師
2022 03/31 15:13
不還是我上面第一個回復的。
84784997
2022 03/31 15:38
老師，這個應付賬款是什么呢？
84784997
2022 03/31 15:38
紅沖的應付賬款
郭老師
2022 03/31 15:39
你好，銀行存款并沒有退回來，所以用一個往來科目代替一下。
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