問題已解決
問,所得稅匯算如果調(diào)增了500元稅額,怎么做分錄呢



哦具體的是調(diào)增了什么業(yè)務(wù)的。
2022 04/08 09:19

84785003 

2022 04/08 09:26
就招待費(fèi)這些

郭老師 

2022 04/08 09:28
你好,不需要做賬務(wù)處理的。

84785003 

2022 04/08 09:34
不做的話,要支付500的所得稅出去,那賬怎么才能平的到

郭老師 

2022 04/08 09:36
你好,一個是會計利潤,一個是稅法利潤,這個沒有關(guān)系的。

郭老師 

2022 04/08 09:36
在做繳納企業(yè)所得稅的分錄就可以的。

84785003 

2022 04/08 10:54
直接借:所得稅費(fèi)用500 貸:銀行存款500?

郭老師 

2022 04/08 10:54
不可以的,必須通過應(yīng)交稅費(fèi)。

84785003 

2022 04/08 10:56
那怎么用?用以前年度損益調(diào)整?

郭老師 

2022 04/08 10:58
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅,
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅
貸銀行存款。

郭老師 

2022 04/08 10:58
月末把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。

84785003 

2022 04/08 11:27
那財務(wù)報表12月已經(jīng)報了,咱弄呢

郭老師 

2022 04/08 11:29
你好也不影響之前的財務(wù)報表,你做到這個月就行。
不匯算清交
調(diào)增補(bǔ)稅就可以的,如果調(diào)增之后利潤是虧損的,不需要交稅。
