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老師,你好!11月份租的車,12月才收到發(fā)票。11月怎么做賬,12月又怎么做賬



你好,11月份借管理費用貸銀行存款,
12月份借應(yīng)付賬款
借管理費用,負數(shù)
借管理費用,
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)付賬款
2022 04/09 16:40

84784985 

2022 04/09 16:46
那應(yīng)付賬款就有余額啊

郭老師 

2022 04/09 16:48
你好,再看一下哪里有余額,12月份做了一個借方,還有一個貸方,這不抵扣啦。

84784985 

2022 04/09 16:53
這樣就可以了

郭老師 

2022 04/09 16:54
你們單位屬于籌建期的嗎?

84784985 

2022 04/09 16:55
租車租了一年就用長期待攤費用啊

84784985 

2022 04/09 16:55
然后每月要攤銷啊

84784985 

2022 04/09 16:57
這樣做對嗎

郭老師 

2022 04/09 17:02
租賃一年的,借預(yù)付賬款,貸銀行存款
12個月以內(nèi)包含12個月的都是用預(yù)付賬款來做,不用長期待攤費用。還有9月份開始租賃了,你需要九月份就得分攤。

84784985 

2022 04/09 17:09
那我這個該怎么做,11月租的車,款已經(jīng)付了。12月才收到的發(fā)票

郭老師 

2022 04/09 17:10
你好,11月份屬于租賃期嗎?11月份你們已經(jīng)開始使用了人家的車嗎?

84784985 

2022 04/09 17:12
是的,老師

郭老師 

2022 04/09 17:15
借預(yù)付賬款貸銀行存款,
11月份借管理費用貸預(yù)付賬款
分攤一個月的
12月份發(fā)票到了借預(yù)付賬款借管理費用負數(shù),
然后再做發(fā)票的借管理費用
貸預(yù)付賬款,
然后再分攤12月份當月的
借管理費用
貸預(yù)付賬款
每個月都是分攤,一直分攤12個月。
