不是交個稅，是交的增值稅款，股東個人掃的二維碼交了

我的意思是企業(yè)代開的發(fā)票，企業(yè)不用交個稅。 是不是搞錯了？是個人代開發(fā)票。

是公司在稅局代開專票。正確來說是應該從公賬扣增值稅，但由于銀行第三方還沒綁定，股東就自己掃碼交了錢?，F(xiàn)在稅款要退回來，肯定要退公賬上。請問這筆稅款怎么做賬

借銀行存款貸應交稅費。

借應收賬款負數(shù)，貸收入負數(shù)，應交稅費負數(shù)。