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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,1月的電費(fèi)2月支付,2月收到發(fā)票。我入賬是這么入的: 1月做分錄:借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交水利建設(shè)基金 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交水利建設(shè)基金 管理費(fèi)用—水電費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款(暫估) 然后2月收到發(fā)票后 沖銷(xiāo):借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交水利建設(shè)基金(負(fù)數(shù)) 管理費(fèi)用—水電費(fèi)(負(fù)數(shù)) 貸:其他應(yīng)收款(暫估)負(fù)數(shù) 再做一筆:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交水利建設(shè)基金 管理費(fèi)用—水電費(fèi) 貸:銀行存款 這樣做,對(duì)嗎



你好,分錄是沒(méi)問(wèn)題的呢
2022 04/13 16:46

84784982 

2022 04/13 16:51
我用其他應(yīng)收款—暫估電費(fèi),期末資產(chǎn)負(fù)債表上是負(fù)數(shù)有沒(méi)有什么影響

微微老師 

2022 04/13 16:57
你好,這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題的呢

84784982 

2022 04/13 16:58
好的,謝謝老師

微微老師 

2022 04/13 16:59
不客氣,祝您工作順利,身體健康
