問題已解決
上年第四季度所得稅漏計提了,在今年補計提,借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費-應交所得稅,那么在2021年的匯算清繳哪里顯示這筆差異呢?麻煩截圖看看怎么操作



所得稅費用,不會在匯算清繳表格里面體現(xiàn)的啊
2022 04/15 16:56

84784998 

2022 04/15 17:00
那有退稅的嗎?是不是相當于我2021年的費用少計提了

辜老師 

2022 04/15 17:01
是所得稅費用少計提了,所得稅的金額不影響匯算清繳的結(jié)果的

84784998 

2022 04/15 17:03
那匯算清繳還是該怎么申報就怎么申報嗎?我直接在今年補做計提所得稅費用體現(xiàn)就沒有其他問題了是嗎?

辜老師 

2022 04/15 17:06
是的,計入當年所得稅也是可以的
