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基本戶的銀行手續(xù)費和利息收入怎么填寫 納稅調整項目明細表

84784954| 提問時間:2022 04/17 18:47
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Flower--老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師,中級會計師
同學你好,填寫在財務費用-傭金或手續(xù)費和其他這兩項里面,納稅調整項目明細表里都是賬載金額等于稅收金額。
2022 04/17 19:06
84784954
2022 04/17 19:33
填寫的是22行么
Flower--老師
2022 04/17 19:40
填寫在下圖里面的傭金和手續(xù)費、利息收支里(老師之前申報時利息收入填在了其他里,但是放在利息收支里更合適)
84784954
2022 04/17 19:46
老師,我是小微企業(yè),沒有期間費用明細表
Flower--老師
2022 04/17 19:51
如果期間費用明細表不用填寫,這兩項本身也不涉及納稅調整,就不用填寫納稅調整明細表了
84784954
2022 04/17 19:53
好的,那納稅調整項目明細表上利息支出 這個指的是企業(yè)從銀行貸款,支付出去的利息么
Flower--老師
2022 04/17 19:58
是的。這個利息支出指的是你本年財務費用下邊的外部貸款利息支出,如銀行貸款利息、關聯方借款利息支出等。
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