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問題已解決

某鋁合金門窗廠是一般納稅人,2021年8月銷售120套鋁合金門窗,每套不含稅800元;當月捐贈56套鋁合金門窗給西部山區(qū)小學并負責安裝。該企業(yè)將33套鋁合金門窗安裝在在建的辦公樓,12套鋁合金門窗用于該企業(yè)的大股東的別墅并已經安裝。該企業(yè)當月取得增值稅專用發(fā)票不含稅價款為20萬元,從小規(guī)模納稅人購買潤滑油支出2萬元。問該企業(yè)當期應交增值稅是多少?

84785033| 提問時間:2022 04/18 09:05
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84785033
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
老師,能快一點嗎?
2022 04/18 09:31
張壹老師
2022 04/18 09:36
你好 銷項稅=(120+56+12)*800*13%=19552進項稅為200000*13%=26000交增值稅=19552-26000=-6448
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