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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司出租辦公樓，合同是每月的20日交下個(gè)月的租金，合同是23000一個(gè)月，但是老板每月給對方減租20000元一個(gè)月，可以對方3月才交2月租金，至今還沒把3、4、5月的租金交上，那我要怎么做賬？
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沒有收上來，你還是要按月確認(rèn)租金收入及銷項(xiàng)稅的
2022 04/18 12:01
84784973 
2022 04/18 12:02
那我三月份賬怎么出分錄？沒收到租金。
辜老師 
2022 04/18 12:20
借，應(yīng)收賬款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅
84784973
2022 04/18 13:17
老師，我3月才收2月的租金，我3月才做分錄是：借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
那我3月沒收租金也要做：借：應(yīng)收賬款 -某某公司 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅？
辜老師
2022 04/18 13:56
2月就要確認(rèn)2月的租金收入的
84784973
2022 04/18 13:58
老師，我二月沒有確認(rèn)收入，那改怎么做了？我3月收到2月租金才做的分錄確認(rèn)2月收入
辜老師
2022 04/18 13:59
那你3月就相當(dāng)于要確認(rèn)兩個(gè)月的收入了
84784973
2022 04/18 14:02
我3月就得做：借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
這是收到2月租金
然后還得做一筆是欠3月租金的 借：應(yīng)收賬款-某某公司 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
是這樣嗎？
84784973
2022 04/18 14:25
老師，我3月做以上分錄對嗎？
辜老師
2022 04/18 15:21
是的，是這樣賬務(wù)處理的
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