問題已解決
我的社保和工資每個月這樣做的,數(shù)字是虛擬的,如果每個月要扣個稅,我插在哪個憑證里去



你好!你是要把社保計入是嗎?
2022 04/18 15:22

84784950 

2022 04/18 15:28
個稅個稅,社保我只是沒計提,不是直接入費用了嗎?和社保不搞,就是個稅每個月要扣,我的憑證怎么做,在這個工資和社保的分錄基礎(chǔ)上

宋生老師 

2022 04/18 15:28
你好!發(fā)工資的時候,借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅

84784950 

2022 04/18 15:33
那實際個稅扣除的時候,借:應(yīng)交稅費-個稅,貸:銀行存款嗎

宋生老師 

2022 04/18 15:34
你好!是的。分錄就是這樣

84784950 

2022 04/18 16:35
那我個稅前面三個月會計做的都是,借:應(yīng)交稅費-個稅
貸:銀行存款
發(fā)放工資的時候沒有貸方做應(yīng)交稅費-個稅我.三個月都沒做,我現(xiàn)在3個月的個稅要去貸方去充平,借方放什么

宋生老師 

2022 04/18 16:40
你好!這樣的話,借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅。

84784950 

2022 04/18 16:43
麻煩你看一下,如果說發(fā)放工資里貸方個稅,實際支付借方個稅,那發(fā)放和實際銀行扣款不就是一回事嗎?你剛才的思路是不是不對呀

宋生老師 

2022 04/18 16:49
你好!最終銀行存款是要一樣的。你上面的問題相當于是你沒有計提,直接支付了全部,然后又交了個稅
等于公司要把多付的部分收回來
