計提是要結轉本年利潤嗎？

你好，是的，是需要的

是結轉到本年利潤貸方嗎？

你好 計提所得稅的時候，借：所得稅費用?，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅 結轉的時候，借：本年利潤，貸：所得稅費用?

謝謝老師解答

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。