你好，首先，你要弄清楚總公司、分公司和項(xiàng)目部的構(gòu)架關(guān)系；處理項(xiàng)目部交給分公司的業(yè)務(wù)處理：借：銀行存款/庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款—某某項(xiàng)目部/保證金 。分公司將這張會(huì)計(jì)憑證做一個(gè)附件，蓋上分公司財(cái)務(wù)章傳遞給總公司即可。